Как получить налоговый вычет

YAKUTIA.INFO. Налоговый вычет — это уменьшение налогооблагаемого дохода при исчислении НДФЛ либо возврат части ранее уплаченного НДФЛ в случаях, установленных законодательством РФ о налогах и сборах. На налоговые вычеты могут претендовать граждане, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации.

Существует несколько основных видов налоговых вычетов:

Стандартные налоговые вычеты (ст. 218 НК РФ). Данный вид вычета можно получить у работодателя.

Самый распространённый вид вычета для семей – на ребенка. Размер вычета на ребенка с 2025 года:

- на первого ребёнка — 1400 рублей;

- на второго — 2800 рублей;

- на третьего и каждого последующего ребенка — 6000 рублей;

- на ребёнка-инвалида — дополнительно 12000 рублей.

Этот вычет предоставляется до тех пор, пока ваш доход с начала года не превысит 450000 рублей.

Стандартный налоговый вычет на самого налогоплательщика в размере 3000 рублей положен чернобыльцам, инвалидам войн и другим категориям граждан, а вычет в 500 рублей — Героям СССР и РФ, участникам ВОВ, инвалидам I и II групп.

С 1 января 2025 года граждане могут воспользоваться налоговым вычетом по НДФЛ при сдаче нормативов ГТО и прохождении ежегодной диспансеризации в размере 18000 рублей.

2. Социальные налоговые вычеты (ст. 219 НК РФ). Эти вычеты предоставляются, если вы тратите деньги на социально значимые цели:

- лечение (своё, супруга, родителей, детей);

- обучение (собственное и обучение детей);

- физкультурно-оздоровительные услуги.

Имущественные вычеты (ст. 220 НК РФ). Правом на имущественный вычет обладают плательщики НДФЛ, которые купили квартиру, дом с земельным участком или комнату, построили свой дом, уплачивают ипотеку (возвращают часть процентов по кредиту).

Максимальная сумма расходов на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации, с которой будет исчисляться налоговый вычет – 2 млн рублей, максимальная сумма расходов при погашении процентов по целевым займам (кредитам) – 3 млн рублей.

Чтобы воспользоваться правом на налоговый вычет, необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговый орган по месту жительства. К декларации прилагаются документы, подтверждающие ваше право на вычет. Самым удобным способом заполнить и отправить декларацию 3-НДФЛ в режиме онлайн является «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на сайте ФНС России.

Такой способ подачи декларации позволяет экономить время, поскольку в процессе её заполнения часть сведений вносится автоматически (персональные данные, сведения о доходах). Также через Личный кабинет можно направить отсканированные копии подтверждающих документов.

Важно помнить, что если в календарном году у вас были расходы на лечение, обучение и приобретение жилья, то всё это нужно отразить в одной декларации 3-НДФЛ.